我國綠色金融駛入發展快車道 促進經濟社會發展全面綠色轉型

為了引導銀行業保險業發展綠色金融，有序推進碳達峰、碳中和工作，銀保監會近日發布《銀行業保險業綠色金融指引》(以下簡稱指引)，要求銀行保險機構從戰略高度推進綠色金融，將環境、社會、治理要求納入管理流程和全面風險管理體系，促進經濟社會發展全面綠色轉型。業內人士認為，指引的發布將為我國綠色金融發展按下加速鍵。

截至2021年末，我國本外幣的綠色貸款余額已經接近16萬億元，存量規模居全球第一位，我國境內綠色債券發行量也在全球居于前列。圖為銀行工作人員在辦理業務。

推進綠色金融

指引要求銀行保險機構從戰略高度推進綠色金融，加大對綠色、低碳、循環經濟的支持，防范環境、社會和治理風險，提升自身的環境、社會和治理表現，促進經濟社會發展全面綠色轉型。

在組織管理方面，指引明確銀行保險機構董事會或理事會承擔綠色金融主體責任，負責確定綠色金融發展戰略，高級管理層負責制定綠色金融目標，建立機制和流程，明確職責和權限。同時，指引還提出給予綠色金融工作負責人和相關部門充分授權，配備相應資源，并在績效考核中充分體現綠色金融實施情況。

在政策制度及能力建設方面，指引要求銀行保險機構建立并不斷完善環境、社會和治理風險管理的政策、制度和流程，明確綠色金融的支持方向和重點領域，對國家重點調控的限制類以及有重大風險的行業制定授信指引，實行有差別、動態的授信或投資政策，實施風險敞口管理制度。

在投融資流程管理方面，指引一方面提出對在環境、社會和治理方面存在嚴重違法違規和重大風險的客戶，應當嚴格限制對其授信和投資;另一方面也鼓勵銀行保險機構提升綠色金融管理水平，采取差異化、便捷化的管理措施，優化對小微企業融資、線上融資等業務的環境、社會和治理風險管理。

中國銀保監會有關部門負責人表示，加大對綠色發展的支持是金融服務實體經濟的重要內容，銀行保險機構應當根據國家綠色低碳發展規劃和相關政策，將更多金融資源投入到綠色低碳發展領域，切實提升綠色金融服務質效。指引適用范圍涵蓋了不同性質、類型和規模的金融機構，提出了一些具有指導性、原則性的政策要求。銀行保險機構在政策執行過程中要結合自身職能定位和經營實際，實事求是、因地制宜開展綠色金融管理工作。

業務快速發展

當前，我國綠色金融發展步入快車道。在經濟社會低碳轉型推動下，銀行綠色金融業務快速發展，綠色信貸投放持續增多。

從2021年年報來看，上市銀行綠色貸款業務普遍實現大幅增長。截至2021年年底，六大國有銀行的綠色貸款余額達86792億元，占據綠色貸款“半壁江山”。其中，工商銀行綠色貸款余額達2.48萬億元，是國內唯一的綠色貸款突破2萬億元大關的銀行。

除了國有大型銀行，一些股份制銀行在綠色信貸領域也表現突出。興業銀行、招商銀行、中信銀行、光大銀行等綠色貸款余額均在千億元以上。從同比增速來看，平安銀行、中信銀行、民生銀行綠色貸款余額增幅均超100%。其中，平安銀行同比增速高達204.6%。

作為近年來綠色金融領域大力發展的融資工具，綠色債券發行速度加快。據統計，截至6月9日，今年以來的綠色債券發行規模達3615.6億元，同比增長73.72%。

滬深交易所也在積極推動綠色債券的產品開發和創新探索，深交所首批專項服務海洋經濟發展的綠色債券今年3月成功發行，上交所于近期修訂發布了《上海證券交易所公司債券發行上市審核規則適用指引第2號——特定品種公司債券》，推出低碳轉型債券、低碳轉型掛鉤債券品種。

從當前我國綠色債券的資金投向看，主要集中于綠色服務、節能環保、政府主導的公共事業等。除了保護環境或降低高碳耗能源使用等投向外，也會涉及城市建設、經濟發展、人文和諧、資源保護領域，“綠色”概念不再單一。

在日前舉行的“中國這十年”系列主題新聞發布會上，中國人民銀行副行長陳雨露介紹，我國多層次綠色金融產品和市場體系已經基本形成，截至2021年年末，中國本外幣的綠色貸款余額已經接近16萬億元人民幣。2021年，中國境內綠色債券發行量超6000億元，同比增長180%，余額達到1.1萬億元。綠色金融激勵約束機制逐步完善，通過創設碳減排支持工具和支持煤炭清潔高效利用專項再貸款，帶動社會資金投向綠色低碳的領域。

提升服務質效

銀保監會表示，建立銀行業保險業統一適用的綠色金融指引，有利于完善綠色金融政策體系，補齊制度短板，引導銀行保險機構切實加強綠色金融管理，推動保險業在綠色投融資和風險管理等方面發揮積極作用。此外，當前銀保監會已出臺一系列金融支持綠色發展的政策文件，但銀行保險機構在重視程度和執行效果上還存在差異。建立具有規范性的綠色金融指引，有利于指導銀行保險機構加強綠色金融組織管理、制度建設和流程管理，完善內控管理和監督機制，進一步推動各項綠色金融政策落地見效。

下一步，銀保監會將推動銀行業保險業持續提升綠色金融服務質效。在完善綠色金融領域政策框架方面，將健全銀行業保險業綠色金融相關政策，指導銀行保險機構完善綠色金融管理制度和業務流程，加強內控管理與信息披露，完善綠色金融標準和綠色金融統計工作，協同推進氣候投融資工作。

在提升綠色金融創新與服務能力方面，將引導銀行保險機構深入研究經濟綠色低碳轉型路徑，積極穩妥開展綠色金融產品和服務創新，加大對碳減排重點領域的金融支持，促進綠色低碳技術研發應用。鼓勵銀行保險機構創新綠色金融體制機制，加強專業培訓和人才儲備，優化績效考核，有效提升綠色金融服務能力。

在加強綠色低碳轉型風險管理方面，將指導銀行保險機構積極探索環境和氣候風險管理工具和方法。堅決遏制高耗能、高排放、低水平項目盲目發展，對符合國家產業規劃、有效益、有市場、有競爭力的優質企業和項目繼續給予金融支持，保障能源安全、產業鏈供應鏈安全。(陳辰)

觀點：

《銀行業保險業綠色金融指引》吸收借鑒了一些金融機構的先進經驗，在業務流程、組織管理、風險控制、信息披露等多方面建立了統一的規范，有助于進一步提升銀行業與保險業服務綠色發展的能力。——上海金融與發展實驗室主任曾剛

應通過政策激勵措施將中小銀行、中小企業納入綠色金融市場，拓寬綠色金融整體產品規模。融合綠色金融產品創新與傳統金融產品創新，尤其是要拓展綠色信托、綠色保險、綠色金融衍生品等方面的市場范圍。——清華大學五道口金融學院副院長田軒