天地壹號凈利潤與現金流背離 去年9億理財為何仍募資

中國經濟網編者按：天地壹號飲料股份有限公司(以下簡稱“天地壹號”)擬在深交所主板公開發(fā)行股票不超過7,778.8235萬股(即不超過本次公開發(fā)行后公司總股本的15%)，本次公開發(fā)行后的流通股股份占公司股份總數的比例不低于10%，擬募集資金150,000.00萬元。

公司主營業(yè)務為飲料的研發(fā)、生產和銷售。公司致力于為消費者提供健康飲品，產品包括蘋果醋飲料、陳醋飲料、包裝飲用水以及果汁飲料，其中蘋果醋飲料為主要產品。

截至招股說明書簽署日，陳生直接持有天地壹號72.53%股份，為公司的控股股東、實際控制人。

(資料圖片)

去年凈利回升經營活動凈現金流降為負

2019年-2021年，天地壹號營業(yè)收入分別為258,505.01萬元、189,947.40萬元、181,713.80萬元，銷售商品、提供勞務收到的現金分別為268,464.83萬元、189,715.67萬元、190,506.08萬元；凈利潤分別為38,204.50萬元、24,924.00萬元、25,371.27萬元，經營活動產生的現金流量凈額分別為29,074.05萬元、9,468.79萬元、-886.16萬元。

2020年、2021年，天地壹號營收增速分別為-26.52%、-4.33%；凈利增速分別為-34.76%、1.79%。

天地壹號經營活動產生的現金流量凈額連降2年，去年降為負數。掛牌公司管理二部在對天地壹號下發(fā)的年報問詢函中要求公司量化分析凈利潤與經營活動產生的現金流量凈額變動趨勢相背離且存在較大差異的原因及合理性。

天地壹號在招股書中表示，2021年度，經營活動現金流量凈額為-886.16萬元，較2020年度下降10,354.95萬元，主要系購買商品、接受勞務支付的現金增加18,539.37萬元所致。由于2020年公司存在較多應付供應商的票據，上述應付票據均在2021年完成兌付，導致2021年采購現金流出增加較多。

天地壹號在新三板披露的2022年半年度報告顯示，公司上半年實現營業(yè)收入3.20億元，同比下降37.45%；歸屬于掛牌公司股東的凈利潤-1.87億元，同比下降116.82%；歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤為-2.14億元，同比下降65.79%；經營活動產生的現金流量凈額為-3.20億元，同比下降39.46%。

天地壹號本次擬募資15億元，其中43,000.00萬元擬用于“天地壹號遂溪產業(yè)項目一期”、73,885.00萬元擬用于“天地壹號營銷網絡升級及品牌建設項目”、5,313.47萬元擬用于“天地壹號信息化建設升級項目”、27,801.53萬元擬用于“補充流動資金及償還銀行借款”。

2015年8月20日，公司在股轉系統掛牌并公開轉讓，證券簡稱為“天地壹號”，證券代碼為“832898”。

截至2022年5月17日，公司股東總人數為746名，除掛牌時的股東及歷次定向發(fā)行股票新增的股東外，其余股東為公司在新三板掛牌后通過協議轉讓、做市轉讓等交易方式形成的新增股東。

7年合計實現凈利潤21.8億合計分紅20.2億

2015年-2021年7年時間，天地壹號合計分紅201,641.6萬元，這7年，天地壹號歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為44,158.98萬元、21,970.81萬元、28,618.56萬元、34,385.93萬元、38,204.50萬元、25,126.98萬元、25,539.57萬元，合計實現凈利潤218,005.33萬元。

天地壹號2022年6月22日披露的招股書顯示，2019年3月12日和2019年4月2日，公司分別召開第三屆董事會第五次會議和2018年年度股東大會，審議通過了《關于公司2018年度利潤分配方案的議案》。公司以總股本42,880萬股為基數向2019年4月17日登記在冊的全體股東按每10股派發(fā)現金紅利0.70元，共計派發(fā)股利3,001.60萬元。該次股利分配已實施完畢。

2019年7月29日和2019年8月14日，公司分別召開第三屆董事會第九次會議和2019年第二次臨時股東大會，審議通過了《關于公司2019年半年度利潤分配方案的議案》。公司以總股本42,880萬股為基數向2019年8月27日登記在冊的全體股東按每10股派發(fā)現金紅利6.50元，共計派發(fā)股利27,872.00萬元。該次股利分配已實施完畢。

2019年10月14日和2019年10月30日，公司分別召開第三屆董事會第十二次會議和2019年第四次臨時股東大會，審議通過了《關于公司2019年第三季度利潤分配方案的議案》。公司以總股本42,880萬股為基數向2019年11月11日登記在冊的全體股東按每10股派發(fā)現金紅利5.50元，共計派發(fā)股利23,584.00萬元。該次股利分配已實施完畢。

2021年4月26日和2021年5月17日，公司分別召開第三屆董事會第二十三次會議和2020年年度股東大會，審議通過了《關于公司2020年度利潤分配方案的議案》。公司以總股本44,080萬股為基數向2021年6月28日登記在冊的全體股東按每10股派發(fā)現金紅利3.50元，共計派發(fā)股利15,428.00萬元。該次股利分配已實施完畢。

2022年4月26日和2022年5月17日，公司分別召開第四屆董事會第五次會議和2021年年度股東大會，審議通過了《關于公司2021年度利潤分配方案的議案》。公司以總股本44,080萬股為基數向全體股東按每10股派發(fā)現金紅利7元，共計派發(fā)股利30,856.00萬元。該次股利分配尚未實施。

2022年6月21日，天地壹號在新三板發(fā)布的2021年年度權益分派實施公告顯示，公司本次權益分派共計派發(fā)現金紅利308,560,000.00元。本次權益分派權益登記日為2022年6月27日，除權除息日為2022年6月28日。

2018年8月13日，天地壹號披露的2018年半年度權益分派實施公告顯示，公司2018年半年度權益分派方案為：以公司現有總股本428,800,000股為基數，向全體股東每10股派5.000000元人民幣現金。據此計算，公司2018年半年度分紅21440萬元。

2018年4月25日，天地壹號披露的2017年年度權益分派實施公告顯示，公司2017年年度權益分派方案為：以公司現有總股本428,800,000股為基數，向全體股東每10股派5.000000元人民幣現金。據此計算，公司2017年度分紅21440萬元。

2017年4月26日，天地壹號披露的2016年年度權益分派實施公告顯示，公司2016年年度權益分派方案為：以公司現有總股本428,800,000股為基數，向全體股東每10股派5.000000元人民幣現金。據此計算，公司2016年度分紅21440萬元。

2016年9月1日，天地壹號披露的2016年半年度權益分派實施公告顯示，公司2016年半年度權益分派方案為：以公司現有總股本428,800,000股為基數，向全體股東每10股派1.250000元人民幣現金。據此計算，公司2016年半年度分紅5360萬元。

2016年4月14日，天地壹號披露的2015年年度權益分派實施公告顯示，公司2015年年度權益分派方案為：以公司現有總股本428,800,000股為基數，向全體股東每10股派2.500000元人民幣現金。據此計算，公司2015年度分紅10720萬元。

2015年10月12日，天地壹號披露的2015年半年度權益分派實施公告顯示，公司2015年半年度權益分派方案為：以公司現有總股本410,000,000股為基數，向全體股東每10股派5.000000元人民幣現金。據此計算，公司2015年半年度分紅20500萬元。

去年末理財產品余額9.2億元

招股書顯示，2019年末-2021年末末，天地壹號交易性金融資產余額分別為88,254.36萬元、100,872.74萬元及101,656.51萬元，占流動資產的比例分別為65.85%、57.36%和63.96%。

具體來看，各期末天地壹號交易性金融資產中，理財產品分別為72,100.00萬元、84,100.00萬元、91,700.00萬元。

公司購買的理財產品均為銀行理財產品，具體情況如下所示：

（文章來源：中國經濟網）