江南化工5.44億收購(gòu)北方民爆推進(jìn)兵器集團(tuán)民爆資產(chǎn)整體上市_全球熱資訊

來(lái)源：證券時(shí)報(bào)·e公司時(shí)間：2023-03-13 21:59:59

伴隨江南化工(002226)獲控股股東民爆資產(chǎn)注入，兵器工業(yè)集團(tuán)的民爆資產(chǎn)也實(shí)現(xiàn)了整體上市。

【資料圖】

3月13日晚間江南化工公告，公司擬以現(xiàn)金方式收購(gòu)北方特種能源集團(tuán)有限公司(下稱“特能集團(tuán)”)、兵器工業(yè)股權(quán)投資(天津)有限公司及西安慶華投資有限公司持有的陜西北方民爆集團(tuán)有限公司(下稱“北方民爆”)100%股權(quán)。本次交易完成后，北方民爆將成為上市公司全資子公司。

截至公告日，特能集團(tuán)為江南化工控股股東，為公司關(guān)聯(lián)法人，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

據(jù)披露，北方民爆公司股東全部權(quán)益的評(píng)估價(jià)值為5.44億元，與賬面價(jià)值2.1億元相比，評(píng)估增值 3.34億元，增值率為159.43%。

經(jīng)各方協(xié)商一致，標(biāo)的公司100%股權(quán)的交易價(jià)格為5.44億元。交易對(duì)方按其所轉(zhuǎn)讓標(biāo)的公司的股權(quán)比例取得相應(yīng)對(duì)價(jià)，即公司以3.97億元對(duì)價(jià)受讓特能集團(tuán)持有的北方民爆72.93%股權(quán)，以8834.56萬(wàn)元對(duì)價(jià)受讓天津股權(quán)投資持有的北方民爆16.24%股權(quán)，以 5891.52萬(wàn)元對(duì)價(jià)受讓?xiě)c華投資持有的北方民爆10.83%股權(quán)。

雙方約定，特能集團(tuán)對(duì)標(biāo)的公司在業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)累積實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)數(shù)總額(扣除非經(jīng)常損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn))作出承諾，承諾標(biāo)的公司在2023年度、2024年度和2025年度累積實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)總額不低于1.05億元。若業(yè)績(jī)承諾期間內(nèi)標(biāo)的公司實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)小于業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)承諾凈利潤(rùn)數(shù)的，則特能集團(tuán)應(yīng)對(duì)公司以現(xiàn)金方式進(jìn)行補(bǔ)償。

特能集團(tuán)是兵器工業(yè)集團(tuán)按照“專業(yè)化、產(chǎn)研一體化”的原則組建的以火工品和民爆為主要特色的科技型產(chǎn)業(yè)集團(tuán)，是兵器工業(yè)集團(tuán)民爆產(chǎn)業(yè)的業(yè)務(wù)主體和發(fā)展平臺(tái)。特能集團(tuán)及下屬公司主要從事火工品、民爆物品的生產(chǎn)與銷售業(yè)務(wù)和爆破一體化服務(wù)，民爆產(chǎn)業(yè)范圍涵蓋工業(yè)炸藥、工業(yè)雷管、現(xiàn)場(chǎng)混裝炸藥車及配套設(shè)施研發(fā)、生產(chǎn)、工程爆破服務(wù)全產(chǎn)業(yè)鏈，具備為大型爆破工程提供爆破器材、裝藥、設(shè)計(jì)與施工、配送一體化服務(wù)能力及為油氣井開(kāi)采提供一體化服務(wù)能力。

2021年度，特能集團(tuán)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入113.08億元，凈利潤(rùn)10億元。截至2022年9月30日，特能集團(tuán)資產(chǎn)凈額115.77億元。

北方民爆是集工業(yè)炸藥、爆破服務(wù)等民用爆炸物品生產(chǎn)、銷售、服務(wù)于一體的民爆企業(yè)集團(tuán)。截至本公告日，北方民爆下屬企業(yè)有工程爆破企業(yè)、炸藥研發(fā)生產(chǎn)單位、民爆流通企業(yè)，經(jīng)營(yíng)范圍覆蓋陜西、輻射全國(guó)。

截至公告日，北方民爆已取得工信部核定工業(yè)炸藥生產(chǎn)許可能力7.8萬(wàn)噸/年。

江南化工稱，根據(jù)公司控股股東特能集團(tuán)此前出具的《關(guān)于避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾函》，特能集團(tuán)承諾在成為上市公司控股股東后60個(gè)月內(nèi)完成相關(guān)民爆資產(chǎn)注入程序，實(shí)現(xiàn)兵器工業(yè)集團(tuán)民爆資產(chǎn)的整體上市。

本次交易完成后，江南化工工業(yè)炸藥生產(chǎn)能力將進(jìn)一步提高，總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)都將有所提升，有利于降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

江南化工表示，本次交易屬于同一控制下產(chǎn)業(yè)并購(gòu)，不會(huì)變更標(biāo)的公司的會(huì)計(jì)核算方法。本次交易完成后，北方民爆將納入上市公司合并報(bào)表范圍，將有助于提升公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和盈利能力。

（文章來(lái)源：證券時(shí)報(bào)·e公司）

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